Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц лизинг авто

Безопасность

Таблица 1. Основные параметры лизинговых предложений в I квартале 2011 г.

Ставки по лизингу            
оборудования, в руб. {amp}lt;*{amp}gt;
От 16 до 28%                               
Ставки по автолизингу в руб. 
{amp}lt;*{amp}gt;
От 12,8 до 33%. Чаще всего ставка зависит  
от запрашиваемой суммы финансирования. При
сумме финансирования, например, 4 млн
ставка будет на 1 - 3 процентных пункта
ниже, чем при сумме финансирования 1 млн
руб.
Ставки по лизингу            
недвижимости, в руб. {amp}lt;**{amp}gt;
От 16,9 до 24%                             
Финансирование ИП            
С индивидуальными предпринимателями готовы 
сотрудничать 56% лизинговых компаний
Время на оформление сделки   
лизинга (с момента подачи)
полного пакета документов
Для оборудования - от двух недель до месяца
у разных компаний. Для автолизинга - от
нескольких дней до двух недель
Ограничение на отрасль       
Многие лизинговые компании не финансируют  
сельское хозяйство. Некоторые не
финансируют также строительную отрасль
Дополнительная комиссия      
Каждая 7-я из опрошенных компаний (14%     
опрошенных) требует дополнительные комиссии
в размере от 0,8 до 2%
Срок лизинга                 
42% из опрошенных компаний предложили срок 
лизинга 3 или максимум 4 года. 53% компаний
предложили срок до 5 лет. Лишь 2 из 42
опрошенных компаний предложили для
оборудования срок до 7 лет
Размер аванса                
Минимальный аванс - от 20 до 30%. В редких 
случаях предлагается снижение аванса до 15%
Ограничения по активам       
Автотранспорт и оборудование финансируют   
более 90% опрошенных компаний.
Лизинг недвижимости предложили лишь 10% из
опрошенных компаний
Регионы                      
Дефицит предложения традиционно наблюдается
в регионах Северного Кавказа

В последнее время специалисты отмечают, что клиенты стали гораздо больше интересоваться деталями условий лизинговой сделки, изыскивая любые возможности сэкономить и оптимизировать для себя лизинговые платежи. И в этой области действительно есть обширные резервы для экономии.

Аналитическим департаментом «Юниаструм Лизинга» совместно с компанией «Новые маркетинговые решения» проведено исследование условий лизинговых компаний и приоритетов лизингополучателей. Цель исследования состояла в выявлении условий лизинга, наиболее существенных для лизингополучателей, и в оценке того, насколько доступные лизинговые предложения соответствуют ожиданиям и потребностям предприятий. Результатами этого исследования мы хотим поделиться с вами в этом обзоре.

Важные моменты договора лизинга

Лизинг в последнее время стал популярной формой приобретения дорогостоящего имущества. Услуги такого рода активно продвигаются лизинговыми компаниями, которые работают самостоятельно или в составе финансовых групп с банковскими учреждениями. Основные преимущества лизинга заключаются в возможности оптимизации налогов.

Обычно договор лизинга — это вариант договора долгосрочной аренды. Но в этом случае лизингодатель специально приобретает имущество, которое затем передает в пользование лизингополучателю. Соглашения предусматривают право клиента выкупить полученное имущество по остаточной стоимости после окончания срока договора.

Рассмотрим, какие моменты лизингового договора заслуживают особого внимания:

  • Подробное и точное описание предмета лизинга.
  • Права и обязанности лизингополучателя.
  • Порядок расчета лизинговых платежей и их уплаты.
  • Срок договора лизинга.
  • Порядок страхования лизингового имущества.
  • Особенности государственной регистрации предметов лизинга.
  • Порядок одностороннего расторжения договора.

В определенных ситуациях законом предусмотрена также его государственная регистрация. Сторонами сделки по такому соглашению выступают лизингополучатель, лизингодатель и поставщик. Но последний действует лишь в рамках договора купли-продажи, который оформляется отдельным документом.

Предмет договора

Любой договор лизинга должен содержать подробное и точное описание предметов лизинга. Для автомобилей указывается марка, модель, цвет, VIN номер, для недвижимости — площадь, местонахождение и т. д. Если предмет лизинга будет описан в соглашении недостаточно подробно, то такой договор легко может быть признан недействительным.

Предметом лизинга может быть практически любое имущество.

В договоре оговаривается также порядок передачи предметов лизинга — место и время и сроки.

Каждый лизингодатель старается обезопасить себя по максимуму и составить договор исходя из своих интересов. Лизингополучателю при этом стараются дать минимум прав, а вот обязанностей — наоборот, по максимуму. Этот момент нужно обязательно учитывать и внимательно знакомиться с текстом договора до его подписания.

Основная обязанность лизингополучателя — своевременно вносить лизинговые платежи. Но часто ему также приходится принимать на себя и дополнительные обязательства, которые сводятся к выполнению требований по страхованию, предоставлению лизингодателю возможности контролировать использование имущества и т. д. Иногда в договор могут включить и совершенно неприемлемые для лизингополучателя обязанности.

Лизинговые платежи

Один из самых главных моментов в договоре лизинга — порядок расчета лизингового платежа. Он может быть сезонным, равномерным (аннуитетным) или нисходящим. Иногда согласовывают и вовсе индивидуальный график. В любом случае надо обратить на него особое внимание. Нередко компании выводят НДС за график, начисляя его уже отдельно. На первый взгляд, ежемесячный платеж в этом случае кажется меньше, но по факту к нему надо добавлять еще 18%.

В договоре лизинга должен быть оговорен его срок. Именно это время лизингополучателю понадобится для оплаты лизинговых платежей, и лишь затем у него появиться право выкупа. Досрочную выплату по договору предусматривают довольно редко.

На словах менеджеры компаний утверждают, что никаких проблем с этим не возникнет и достаточно будет лишь письма. На практике за досрочное погашение часто требуют уплатить часть или все проценты по первоначальному соглашению.

Страхование имущества, передаваемого в лизинг — обязательное условие договора. Лизингодатель может взять на себя эту обязанность, но в этом случае расходы все равно лягут на плечи лизингополучателя.

Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц   лизинг авто

В итоге часто возникает ситуация, когда лизингодатель страхует имущество в компаниях-партнерах по невыгодным тарифам для лизингополучателя (в плане дальнейших выплат при страховом случае).

Если предметом лизинга является имущество, которое подлежит государственной регистрации, то обязанность постановки на учет возлагают на лизингополучателя. Лизингодатель может также взять на себя эту функцию, но не бесплатно, а за отдельную и немалую плату. Например, регистрация автомобиля в ГИБДД может обойтись в 10 — 20 тысяч рублей.

Клиенту расторгнуть договор лизинга в одностороннем порядке довольно сложно. Для этого надо найти существенные нарушения, допущенные лизинговой компанией. Обычно расторжение договора инициирует лизингополучатель лишь при длительной задержке передачи предметов лизинга.

Гораздо больше прав по расторжению договора в одностороннем порядке предусматривается для лизингодателя. Причинами для таких действий могут стать почти любые нарушения обязательств лизингополучателем.

Предприятиям необходимо принимать во внимание такой важный критерий, как срок договора лизинга.

Читайте также  Дебетовая карта МТС Деньги Weekend это развод? Отзывы

Хотя срок обычно не влияет на процентную ставку по договору, от него зависит размер ежемесячного платежа. А именно размер ежемесячного платежа — наиболее ощутимый для клиента параметр сделки. В настоящее время на рынке преобладают сроки от 3 до 5 лет.

Для автолизинга срок обычно составляет 2 — 3 года, для лизинга оборудования и техники 4 — 5 лет. Более длительные сроки практикуются на рынке довольно редко, обычно при финансировании крупных проектов, на суммы свыше 5 млн долл.

Однако лизингополучатели — предприятия малого и среднего бизнеса зачастую объективно нуждаются в более длительных сроках лизинга, прежде всего, в целях снижения размера ежемесячного платежа.

Цена и условия поставки

Прежде чем сравнивать ценовые условия лизинговых компаний, необходимо пояснить, что в состав лизинга входит целый набор услуг, поэтому и цена отличается в зависимости от того, какие услуги включены в договор.

Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц   лизинг авто

Суммарная стоимость договора лизинга состоит из цены приобретаемого имущества, маржи лизинговой компании и дополнительных услуг, включаемых в договор лизинга по соглашению сторон.

Основные дополнительные услуги, включаемые в стоимость сделки, это страхование предмета лизинга (если страхует лизинговая компания), таможенное оформление предмета лизинга (если лизинговая компания самостоятельно импортирует предмет лизинга из-за рубежа), стоимость услуг банков по организации аккредитивных форм расчетов с поставщиками лизинговой компании.

Когда предприятие проводит сравнение условий лизинга, имеет смысл запросить у менеджеров лизинговых компаний полную структуру договора, в которой будут четко прописаны все расходы по сделке: инвестиционные затраты, вознаграждение лизингодателя, налоги, проценты по кредиту, расходы на страхование и т.д. Вкупе с графиком лизинговых платежей эта информация покажет реальную стоимость проекта.

По результатам исследования 47 лизингодателей мы можем сделать вывод о том, что часто они включают в коммерческое предложение разный набор услуг.

В связи с этим мы составили рекомендации по сравнению лизинговых предложений — как привести разные предложения к одному знаменателю (приложение 1).

Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц   лизинг авто

Распространенный способ скрыть реальную цену лизинга — заявления о лизинге под 0 — 2%.

Обычно лизинговые компании предлагают такие условия, если производитель делает скидку на свою продукцию.

В итоге лизингополучатель платит, казалось бы, меньшую сумму, однако в реальности он сам смог бы получить эту скидку (как корпоративный клиент) и в итоге ставка удорожания ничем не отличается от обычной.

Еще один трюк состоит в том, что декларируется низкая процентная ставка по лизингу, однако лизингополучатель обязан купить технику только у определенного поставщика.

Цена техники у этого поставщика может быть на 5 — 10% выше, чем на рынке, что и компенсирует лизингодателю снижение процентной ставки. Аналогичный способ применяется иногда и в отношении обязательных страховок.

Подводные камни лизинга оборудования

num-1_color__office

Лизинг авто для юридических и частных лиц имеет собственные подводные камни, о которых также стоит знать. Обычно на эксплуатацию автомобиля в этом случае устанавливается ряд ограничений: по максимальному пробегу, территории эксплуатации и т. д. Имущество, полученное в лизинг, нельзя сдать в субаренду или передать третьим лицам на других основаниях. Нередко лизинговые компании также требуют обслуживать авто лишь в определенных сервисах.

Иногда встречаются и другие нюансы. Например, при угоне ряд лизинговых компаний требует от лизингополучателя вносить платежи до момента получения выплат от страховой компании. С этим могут возникнуть проблемы, которые в ряде случаев приходится решать годами. А все это время лизингополучателю придется платить деньги за отсутствующую машину.

Подводные камни договора на лизинг оборудования связаны с конкретным приобретаемым имуществом. Если клиент хочет приобрести узкоспециализированное оборудование, то лизинговая компания будет настаивать на увеличении суммы аванса, привлечении поручителей или предоставлении залога. Спрос на редкое или подходящее лишь для конкретного производства оборудование фактически отсутствует, а значит, риски лизингодателю придется покрывать другими способами.

Стоит также задуматься и о сроке службы оборудования, которое планируется приобрести в лизинг. Он должен быть довольно длительным, чтобы вам удалось получить выгоду от сделки. Иначе к концу договора может получиться ситуация, когда все имущество уже стало ветхим, и выкупать его не имеет смысла. Лизинговые компании также обращают внимание на этот момент, и от срока службы приобретаемого оборудования будут зависеть все условия сделки.

Цена и условия поставки

Для определения цены лизинга используются понятия «удорожание» и «процентная ставка». Поскольку оба показателя выражаются в процентах годовых, это создает зачастую путаницу для клиентов. Разберемся в этих понятиях. Удорожание — это превышение итоговых платежей по договору лизинга над первоначальной стоимостью имущества, выраженное в процентах в год. Так, если мы за 3 года переплачиваем лизинговой компании 42%, то годовое удорожание составит 14%.

Процентная ставка — это ставка, по которой начисляются проценты за использование заемных средств, на остаток задолженности.

Очевидно, понятие «удорожание» полезно для того, чтобы быстро прикинуть, сколько мы переплатим за использование лизинга по сравнению с покупкой. Для более серьезных сравнений полезно использовать процентную ставку, а еще лучше — размер месячного лизингового платежа.

Некоторые недобросовестные лизингодатели рекламируют особенно низкий размер удорожания, чтобы создать видимость преимущества.

В реальности, заявляя минимальную ставку удорожания, лизинговые компании обычно подразумевают вариант с максимальным авансом и убывающим графиком платежей.

При такой схеме цена лизинга действительно становится наименьшей, но она изменится, если клиент захочет изменить один из параметров сделки.

Итак, при сравнении условий лизинга надо сравнивать размер процентной ставки, а ни в коем случае не удорожания.

Но и здесь могут быть подводные камни. В платежи могут оказаться включены дополнительные комиссии, завышенная цена страховки и т.д.

В связи с этим рекомендуется сравнивать размер ежемесячного платежа при одинаковом графике, сроке и авансе. Именно при таком сравнении могут «вылезти» какие-то неявные завышения цены.

Равномерный или убывающий

Цена лизинга в наибольшей мере зависит от выбранного графика платежей. Прежде чем выбрать его, предприятие должно четко просчитать свою экономику, составить прогноз движения денежных средств с учетом лизинговых платежей.

Если это будет сделано, будет понятно, какой график выбрать — равномерный с большим общим удорожанием, но меньшей нагрузкой по ежемесячным платежам либо убывающий, где большая нагрузка по платежам приходится на начальные периоды и, соответственно, общее удорожание будет меньше.

Например, компания получила в лизинг оборудование, а выручка от продукции, на нем произведенной, растет постепенно. Здесь, конечно, лучше выбрать равномерные платежи.

А, например, при лизинге строительной техники пик выручки зачастую приходится на начальный период. Часто строительную технику приобретают под конкретные контракты.

Читайте также  Займ в Platiza (Платиза), отзывы о компании

С течением времени, скорее всего, неизбежен простой техники по разным причинам, выручка падает. В таких условиях лучше выбирать убывающие платежи.

Хотя формально цена лизинга при убывающем графике ниже, чем при равномерном, это вовсе не значит, что итоговый экономический эффект для предприятия будет выше именно при убывающем графике.

Одно из основных преимуществ лизинга — использование долгосрочных заемных средств.

При этом компания имеет возможность открывать кредитные линии для развития своего основного вида деятельности, а также с максимальной эффективностью инвестировать собственные финансовые ресурсы в продукты и услуги, приносящие наибольшую прибыль.

То есть если проекты приносят прибыль 25% в год, а процентная ставка по лизингу — 14%, то очевидно, что использование лизинга выгодно для предприятия вне зависимости от графика платежей.

Советы нашим читателям

Приобретение любого имущества в лизинг требует от лизингополучателя предельной внимательности. Лизинговые компании — это коммерческие организации, и они стремятся заработать на клиенте по максимуму.

Заключить более выгодную сделку можно, следуя нескольким простым советам:

  • Определитесь с конкретным предметом лизинга, а также его продавцом. Сотрудники лизинговой компании могут помочь с выбором автомобиля, некоторых видов оборудования и поиском подходящего поставщика, но за эту услугу могут брать отдельную комиссию.
  • Сравнивайте предложения. Если поставщик сотрудничает с конкретной лизинговой компанией, то следует для начала запросить коммерческое предложение у него. Стоит также обратиться в компанию и напрямую. Нелишним будет получить предварительные предложения и от конкурирующих организаций.
  • Не доверяйте на 100% предварительным расчетам. Условия сделки, которые попадут в договор, могут значительно отличаться.
  • Узнавайте о наличии государственных субсидий. За счет участия в них можно существенно сэкономить.
  • Всегда читайте договор перед его подписанием. Очень часто в нем скрыто огромное число подводных камней, существенно влияющих на переплату и другие важные моменты.

На чьем балансе?

Обычно предмет лизинга учитывается на балансе лизингодателя, соответственно, они сами платят и налог на имущество, включая его в сумму лизинговых платежей. Однако закон предусматривает право учета предмета лизинга и на балансе лизингополучателя. С точки зрения цены иногда это может давать экономию за счет налога на имущество.

Налог на имущество является региональным налогом, его ставки отличаются в различных регионах.

phone_v5-color

В тех из них, где сосредоточены большинство федеральных лизингодателей (Москва, Санкт-Петербург), действуют максимальные ставки налога на имущество — 2,2%.

Действующим законодательством предусмотрено, что налог на имущество предприятий зачисляется в бюджет только по месту нахождения организации.

Таким образом, если предприятие-лизингополучатель находится в низконалоговых регионах, например в Калмыкии, или имеет право на налоговые льготы в своем регионе, для него имеет смысл учитывать предмет лизинга на своем балансе.

Автолизинг. Возможность получить скидку от поставщика

                                         Реально
предлагают, 6,67%
-------¬
------------------- -------¬
¦ L------- ¦
¦ ¦
¦ ¦
Теоретически готовы ¦ ¦
предложить, 20% ------ ------¬ ¦
¦ ¦ ------- ------¬
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
L-----T------- ¦ ¦
¦ ¦ ¦
¦ ----------¬ L------T-------
¦ ¦ ¦ ¦Не предлагают, 60%
L--------- --------------
¦ ¦
L----------
Предлагают
на иные марки, 13,33%

Рисунок

Особенно это оправдано при крупных лизинговых сделках, где экономия даже 1 — 2% от цены имущества в год составляет значительные суммы.

В регионах могут быть установлены и другие налоговые льготы для предприятий, осуществляющих инвестиции в основные средства.

Поэтому в каждом случае необходимо оценить целесообразность учета на балансе лизингодателя или лизингополучателя с точки зрения доступных в каждом регионе налоговых льгот.

О порядке учета предмета лизинга необходимо помнить и при сравнении предложений лизинговых компаний.

В зависимости от этого предлагаемая цена лизинга может отличаться на сумму имущественного налога. В ходе исследования мы обратили внимание на то, что этим пользуются некоторые лизингодатели для формального снижения заявленной цены лизинга.

Советуем вновь обратиться к нашим рекомендациям по сравнению условий лизинга, чтобы выявить такие искажения (приложение 1).

Досрочный выкуп

Возможность досрочного погашения лизинговых платежей — это такая опция, которую обязательно надо внимательно изучить при заключении договора лизинга. Дело в том, что у лизингодателей здесь нет никакой единой политики или конкретных единообразных правил.

Некоторые компании (и в том числе довольно крупные и известные) требуют от лизингополучателя полной выплаты всех сумм, включая проценты, независимо от того, когда осуществляется досрочное погашение.

Другие лизингодатели «идут навстречу» клиенту, разрешая ему внести при досрочном погашении «всего лишь» половину процентных платежей за будущие периоды.

Для лизингополучателей имеет смысл уточнить порядок досрочного погашения платежей еще при заключении сделки.

Однако следует помнить, что по своей экономической природе лизинговые отношения являются одновременно как финансовыми, так и имущественными, причем ориентированными на долгосрочную перспективу.

Именно поэтому досрочное погашение, особенно в течение первого года, действия договора, обычно воспринимается болезненно не только лизинговыми компаниями, но и налоговыми органами.

Страхование

Страховка — существенный компонент цены лизинга. Она составляет от 0,3% в год для оборудования, 1,5 — 2% для техники и до 7 — 8% для легковых автомобилей.

При страховании лизингового имущества в договоре указываются два выгодоприобретателя, в то время как при страховании обычного имущества он всегда один.

При этом между выгодоприобретателями распределяются риски. К примеру, если техника украдена, то возмещение в размере непогашенной суммы задолженности по договору лизинга выплачивается лизингодателю, а при ее повреждении — лизингополучателю.

При заключении договора страхования необходимо обращать внимание на условия выплаты страхового возмещения и перечень исключений из страхового покрытия. В противном случае при урегулировании убытка могут проявиться подводные камни, которые приведут к отказу в выплате возмещения.

Лизинговые ставки, как правило, ниже ставок, которые применяются при страховании обычного имущества. Лизинговые компании, поскольку они страхуют большое количество техники, получают от страховщика сниженные тарифные ставки.

Однако на практике страховка становится средством получения дополнительной комиссии с лизингополучателя. В связи с этим рекомендуем отдельно уточнять цену страхования и сравнивать эту цену с другими предложениями на рынке.

Надежность лизингодателя

Последний по порядку, но не по значению критерий выбора лизингового предложения — это надежность лизинговой компании.

Казалось бы, надежность лизингодателя мало интересует лизингополучателя, поскольку он все-таки занимает деньги, а не вкладывает, и вряд ли поэтому может потерять свои средства.

Читайте также  Оформить быстрый заем в SmartCredit, отзывы о МФО

В действительности ситуация несколько сложнее. Лизингополучатель занимает не деньги, а получает предмет лизинга, который остается в собственности лизингодателя до окончания срока лизинга.

Поскольку сам лизингодатель чаще всего финансирует свои сделки с помощью банковских кредитов, то предметы лизинга оформлены им также в залог в банке.

И здесь кроются некоторые риски для лизингополучателя. Если банк не получает платежей по своим кредитам, то он вправе требовать изъятия своего залога — то есть предмета лизинга. В результате может пострадать лизингополучатель, даже при том, что он вполне добросовестно погашал лизинговые платежи.

К сожалению, с такой проблемой столкнулись многие предприятия в 2009 г., когда некоторые лизинговые компании не смогли исполнить свои обязательства перед банками. Поэтому более надежно для предприятий работать с лизинговыми компаниями, которые входят в состав крупных банковских групп и не будут иметь противоречий с кредитующими банками.

Вообще использование лизинговой компанией кредитных ресурсов «сторонних» банков (пусть это даже крупнейшие банки, такие как Сбербанк) влечет за собой массу неудобств как для самой лизинговой компании, так и для ее клиентов.

Во-первых, такая лизинговая компания в начале сотрудничества не может точно сказать, будет проект профинансирован или нет. Предприятие должно предоставить весь пакет документов, и только тогда станет ясно, одобрит ли банк сделку.

Во-вторых, сроки рассмотрения и оформления сделки могут затягиваться на несколько месяцев и лизингодатель никак не управляет этой ситуацией.

Третья проблема связана с возможностью долгосрочного сотрудничества. По статистике более половины клиентов лизинговых компаний обращаются за лизингом повторно и обычно привлекают больший объем финансирования, чем в первый раз.

num-2_color__office

При сотрудничестве с лизинговой компанией, использующей только кредитные линии сторонних банков, зачастую оказывается, что кредитный лимит исчерпан, и такой лизингодатель не может предоставить дополнительное финансирование.

Кроме того, как показал опыт кризиса, в 2009 г. многие кредитные линии для лизингодателей были закрыты, и они не могли профинансировать даже те сделки, на которые клиенты уже получили одобрение месяцем ранее.

В связи с вышесказанным при выборе лизинговой компании не стоит принимать решение, основываясь только на ценовых условиях.

Далеко не всегда дешевое предложение может оказаться выгодным, ведь по окончании срока лизинга можно просто не получить имущество в собственность.

Поэтому стоит внимательно подходить к выбору лизингового партнера, учитывая его финансовое состояние, известность и репутацию на рынке.

Приложение 1

Базовый набор требований при выборе лизингового предложения должен включать в себя:

  • указание размера аванса, который готова оплатить ваша компания (от стоимости приобретаемого имущества). Например, 20%;
  • запрашиваемый срок лизинга: например, 36 месяцев (3 года);
  • указание спецификации и базовой цены имущества, которое вы планируете приобретать;
  • график платежей. Для сравнения ценовых условий рекомендуется сначала у всех запросить равномерный график, а затем, уже после выбора лизингодателя, его можно поменять на убывающий, сезонный или другой вариант;
  • валюта платежей. Следует обратить отдельное внимание на то, что сравнение ценовых условий от различных лизинговых компаний должно производиться в единой валюте.

Остальные параметры необходимо сравнивать уже в предложениях, полученных от лизинговых компаний.

Дополнительные условия, которые необходимо оценить:

  • размер аванса до ввода оборудования в эксплуатацию;
  • возможности изменения параметров сделки: например, снижение удорожания в зависимости от размера аванса или срока;
  • способность лизингодателя профинансировать оборудование, изготовление которого занимает длительный срок (например, полгода). Практика сотрудничества лизингодателя с экспортными гарантийными агентствами;
  • возможность отсрочки погашения основного долга по кредиту;
  • порядок досрочного выкупа;
  • профессионализм и опыт лизинговой компании;
  • для рублевых договоров необходимо уточнить, фиксированный ли размер платежа в рублях или он от чего-либо зависит;
  • срочность кредитования самой лизинговой компании. Если компания использует краткосрочные кредиты для финансирования 3 — 5 летних лизинговых сделок, это создает риски для лизингополучателя.
       Предмет сравнения      
                Примечания                
Общая сумма платежей по       
договору
Сравнение по общей сумме платежей         
правомерно только при сравнении одинаковых
графиков: равномерных с равномерными,
убывающих с убывающими
Размер ежемесячного           
лизингового платежа
Целесообразно сравнивать при сравнении    
равномерных графиков
Стоимость дополнительных      
сборов и комиссий
Требуйте информацию о дополнительных      
сборах и комиссиях на этапе коммерческого
предложения!
Они могут быть не указаны в графике
платежей
Стоимость выкупного платежа   
Иногда стоимость выкупного платежа может  
быть не символической, а довольно большой,
и тогда размер выкупного платежа надо
обязательно учитывать при общем сравнении
Включена ли цена страховки в  
стоимость договора лизинга
Обязан ли лизингополучатель страховаться  
только в определенных страховых компаниях?
Если да, не является ли цена страхования в
этих компаниях выше рыночной
Точная стоимость страховки    
Необходимо уточнить конкретную сумму с    
учетом правил страхования. При лизинге
автотранспорта необходимо уточнить,
включает ли страховка стоимость
спутниковой системы слежения
Есть ли ограничения по выбору 
поставщиков
Если есть, предлагают ли эти поставщики   
рыночную цену? Необходимо выяснить у
поставщиков, предлагают ли они
корпоративные скидки
Истинная стоимость            
приобретения с учетом всех
скидок
Иногда лизинговая компания не показывает  
скидку, положенную клиенту
Балансодержатель предмета     
лизинга
Если балансодержателем является           
лизингополучатель, то налог на имущество
не включается в стоимость договора лизинга
Сумма процентов на конвертацию
валюты
При заключении договора в валюте          
необходимо оценить абсолютный размер
процентов на конвертацию валюты

Приложение 2

Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц   лизинг авто

На какие существенные условия договора лизинга следует обратить внимание при сравнении условий различных компаний?

Лизингодатель и лизингополучатель должны быть взаимно заинтересованы в минимизации всех существенных рисков лизингового проекта. Особого внимания к себе требуют следующие параметры договора лизинга:

  • предмет договора. Особое внимание должно быть уделено его точному описанию;
  • фиксация стороны, выбравшей поставщика (ссылка на заявку лизингополучателя), и согласия лизингополучателя со всеми условиями договора поставки;
  • фиксация балансодержателя оборудования, коэффициента ускорения (иногда даже метода амортизации) и срока лизинга;
  • условия поставки, приемки и ввода в эксплуатацию оборудования (документарное оформление, деление функций и ответственности);
  • сумма договора с выделением суммы лизинговых платежей и выкупной цены;
  • график платежей по договору и график оказания услуг по договору;
  • условия страхования имущества;
  • условия регистрации имущества;
  • ответственность лизингополучателя по взаимоотношениям с лизингодателем;
  • ответственность лизингодателя и поставщика;
  • условия расторжения договора лизингодателем и изъятия имущества;
  • взаимоотношения сторон по окончании срока лизинга;
  • право и порядок досрочного погашения лизинговых платежей;
  • условия изменения суммы договора и графика платежей.

Т.Бойтемиров

Генеральный директор

компании «Юниаструм Лизинг»

Оцените статью
Финансы и жизнь
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.